Cuando se calcula el modelo 303, si la información se ha introducido de forma correcta, TS Delsol Reviso traslada las distintas facturas en sus apartados correspondientes.
Sin embargo, en ocasiones pueden existir descuadres o diferencias en su cálculo si se registra asientos o facturas de forma errónea.
En la siguiente ventana, puedes comprobar que al seleccionar la cifra 22.321,91 €, se muestra solo 3 facturas. En cambio, si accedes al resumen de facturas desde el importe 1.897,61 €, figuran 5 facturas.
Para localizar estos desajustes, TS Delsol Reviso cuenta con la opción Mostrar apuntes manuales de IVA.
Esta opción permite ver asientos que provocan un descuadre en el cálculo del modelo 303.
A continuación se explica las situaciones más comunes que puede encontrarse el usuario.
Apuntes sin asociar un Código de IVA
En el modelo 303 se declara aquellas facturas, ya sean de ingresos o gastos, que tengan asociado un código de IVA.
De esta manera, TS Delsol Reviso crea la línea del IVA de manera automática.
No obstante, si se registra esta factura sin añadir el Código de IVA, añadiendo directamente la cuenta contable de IVA, producirá estos descuadres dentro del modelo 303.
Esta operativa no se recomienda
Si por algún motivo se utiliza esta segunda opción no recomendada, en el registro de alguna factura, se visualizará esta factura dentro de Mostrar apuntes manuales de IVA.
🔎¿Cómo se puede solucionar?
Si estos asientos aún no están contabilizados, se puede editar para introducir el código de IVA correspondiente, tal y como se muestra en el primer ejemplo.
En el caso de estar contabilizados, lo más probable es que haya que revertir esas facturas y registrarlas de nuevo de manera correcta.
Apuntes manuales creados dentro de la solapa Asientos
TS Delsol Reviso permite contabilizar de forma automática el asiento de liquidación de IVA del periodo a declarar.
Este automatismo siempre se recomienda realizarlo, ya que si se registra un asiento de forma manual, puede provocar desajustes o descuadres dentro del modelo 303.
🔎¿Cómo se puede solucionar?
Si estos apuntes están contabilizados y se desea mantener en la contabilidad, para que TS Delsol Reviso no traslade este dato erróneo a la declaración, dentro de la opción Mostrar apuntes manuales de IVA, en el desplegable Código de IVA, no selecciones ningún Código de IVA, quedando este desplegable en blanco.
Para aquellos asientos en borrador, habría que contabilizarlo para poder corregir este descuadre, desde esta opción.
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