C1400 -¿Cómo se compensa la cuota de un trimestre anterior? – Software Delsol

La compensación de periodos anteriores se incluye manualmente al calcular la liquidación de IVA.

Para ello, accede a la solapa Diario > grupo IVA/IGIC > desplegable del icono Acumulados > opción Liquidaciones.

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Al generar y calcular la liquidación el programa te preguntara si deseas introducir información manual. Pulsa en el botón Sí.

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A continuación, en la ventana Completar datos de la liquidación introduce el importe a compensar en la casilla, Cuotas a compensar de periodos anteriores (casilla 110).

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Posteriormente si la cantidad es a ingresar, cumplimenta manualmente el importe de la cuota a compensar, sin superar el importe a pagar en la liquidación en la casilla 78 del modelo 303.

Este proceso cambia si te encuentras en la liquidación del cuarto trimestre o del mes de diciembre. En este caso según vayas a solicitar la devolución o a seguir compensando determina la cumplimentación de estas casillas.

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