C802 - ¿Qué modelo de balance se utiliza para la confección del impuesto de sociedades?

En el programa puedes generar el fichero del impuesto sobre sociedades para su presentación en la página web de la AEAT, tanto del modelo normal como el de PYMES.

Para confeccionar el mismo, accede a la solapa Fiscal> grupo I.S.> desplegable del icono Impuesto sobre Sociedades > opción Modelo 200. Impuesto sobre Sociedades.

Dependiendo qué modelo se vaya a presentar, se seleccionará un balance u otro.

Modelo Normal

Para calcular el modelo normal del impuesto sobre sociedades, dentro del apartado Opciones de cálculo, añade:

• En el Balance de situación, Bal. Situación Impuesto Sociedades Normal.
• En Pérdidas y ganancias, Pér. y Gan. Impuesto Sociedades Normal.

Modelo PYMES

Con respecto al modelo PYMES del impuesto sobre sociedades, dentro del apartado Opciones de cálculo, escoge:

• En el Balance de situación, Bal. Situación Impuesto Sociedades PYMES.
• En Pérdidas y ganancias, Pér. y Gan. Impuesto Sociedades PYMES.