E375 - ¿Cómo registro una factura rectificativa para que rectifique el rendimiento declarado en el modelo 130 en Estimación?

El programa permite registrar facturas rectificativas por sustitución en el mismo y distinto periodo de liquidación, estas facturas afectan a los importes que se van a declarar como rendimiento.

En el caso de realizar la rectificación en el mismo periodo, se declarará la factura rectificativa en sustitución de la rectificada, ya que aún no se ha realizado la declaración del rendimiento del periodo.

Aplicación en el mismo Periodo

En el 2T registro la siguiente factura.

Factura rectificativa 2T.

Consulta de rendimiento de actividades en estimación directa.

Aplicación en distinto Periodo

En el 2T registramos la siguiente factura.

Factura rectificada 3T.

En el caso de realizar la rectificación en distinto periodo, se declarará en el periodo de la rectificación la diferencia entre la factura rectificada y la rectificativa.

Consulta rendimiento de actividades en estimación directa, en el 2T se declara la factura rectificada. En el 3T se rectifica y se declara la diferencia entre la rectificada y la rectificativa.