En las empresas con régimen de Estimación Objetiva debes realizar la definición de los módulos de IRPF e IVA. Vamos a definir los distintos campos que lo componen: epígrafe, control de personal, información adicional, índices correctores...
Para realizar este proceso debes acceder a la solapa Libros/Módulos > grupo Módulos empresariales > icono IRPF.
En primer lugar, selecciona la actividad en el desplegable del campo Epígrafe y pulsar el botón Crear módulos.
A continuación, es necesario definir la información asociado al epígrafe seleccionado, para la correcta presentación del Modelo 131 en la AEAT. Para ello, pulsa el botón Información adicional.
En la ventana Información adicional, cumplimenta la información solicitada y pulsa el botón Aceptar.
Ten en cuenta, que el apartado Nuevas actividades iniciadas a partir del 1 de enero del ejercicio anterior al devengo: Año de inicio, solo se cumplimentará en los casos que corresponda al primer o segundo ejercicio en el resto de los casos se dejará en blanco.
Si no cumplimentas la Información adicional de un epígrafe, al pulsar el botón Aceptar en la definición del módulo de IRPF, la aplicación muestra el siguiente aviso:
Dependiendo del epígrafe de la actividad elegida se mostrarán unos módulos u otros.
A modo de ejemplo, en la actividad OTROS CAFES Y BARES, puedes rellenar directamente el módulo 3 Potencia eléctrica, el módulo 5 relativo a la Longitud de barra y los módulos 6 y 7 donde se informa de las Máquinas tipo A y B que hay en la actividad.
Además de los módulos específicos de la actividad, recuerda que en la definición del módulo de IRPF puedes indicar el personal de la actividad, así como los índices correctores. Para definirlos pulsa el enlace Control de personal. También, puedes acceder al apartado Índices correctores y pulsar los enlaces Especiales y Generales.
En la ventana Configuración del personal e índices correctores, en la solapa Personal puedes definir el N.º total de personas asalariadas, así como indicar las horas/año de los trabajadores especificados en el campo anterior. De la misma forma, indica el número de horas/año del personal no asalariado.
Según las horas que se indiquen para el personal asalariado o el resto del personal en los epígrafes correspondientes, se calculará un porcentaje de pago trimestral, siempre que el campo esté configurado en Automático.
Selecciona la solapa Índices correctores especiales. Activar las opciones que correspondan con la actividad.
Asimismo, selecciona la solapa Índices correctores generales y activa las opciones que correspondan. Para finalizar, pulsa el botón Aceptar.
Si al calcular el módulo notas que el índice de pequeña dimensión y la casilla de minusvalía del socio están deshabilitados, es porque la sociedad es una Comunidad de Bienes (C.B). En estos casos, no se aplican.
Continuando con el ejemplo anterior, puedes definir las mesas de la actividad pulsando el botón Módulo de mesas.
Para ello, en primer lugar, especifica la línea que ocupa el módulo de las mesas en la ventana Definición de Módulos de IRPF, en nuestro ejemplo el módulo de mesas es la cuarta línea. A continuación, indica la capacidad de comensales de las mesas y el número de mesas.
En el apartado Minoraciones, comprueba si la actividad cuenta con minoración por incentivos al empleo y por incentivos a la inversión.
Finalmente, se muestra la cuota correspondiente a cada trimestre.
Recuerda que, para guardar la definición del módulo de IRPF es necesario pulsar el botón Aceptar.
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