E190 - ¿Cómo puedo realizar la regularización de módulos empresariales en el cuarto trimestre?

El programa permite realizar la regularización de los índices y módulos empresariales en el cuarto trimestre.

Para llevar a cabo el proceso de regularización debes pulsar en la solapa Libros/Módulos > grupo Módulos empresariales > icono IRPF e IVA.

En primer lugar, debes entrar en el módulo empresarial de IRPF, el cual estará definido con los datos base introducidos en enero.

En la ventana Definición de Módulos de IRPF activa la casilla de verificación Realizar modificaciones sólo en el cuarto trimestre.

A continuación, pulsa en el botón 4T.

A continuación, introduce los datos reales a 31 de diciembre tanto de personal como de otras magnitudes, los cuales serán declarados en el 4º trimestre, no sufriendo ninguna variación las cuotas declaradas en los trimestres anteriores.

Para finalizar el proceso pulsa en el botón Aceptar y de esta forma quedarán guardados los datos introducidos.

El mismo proceso debes realizarlo en el módulo empresarial de IVA, en la ventana Definición de Módulos de IVA pulsa en el botón C > Usar la definición de personal del IRPF, ubicado en la línea 1 Personal empleado en la columna Unidades y activa la casilla de verificación Realizar modificaciones sólo en el cuarto trimestre.

Al pulsar este botón se recogerá de forma automática el personal asalariado y no asalariado definido en el módulo de IRPF.

Los datos recogidos con este proceso solo afectarán a la cuota del cuarto trimestre, no sufriendo ninguna variación las cuotas declaradas en los trimestres anteriores:

Para finalizar el proceso pulsa el botón Aceptar y quedarán guardados los datos de la regularización realizada.

Independientemente de la regularización de índices y magnitudes realizadas para el cuarto trimestre, debes saber que las cuotas amortizadas de bienes de inversión y las cuotas soportadas por operaciones corrientes se deben declarar o regularizar en el 4º T.

En el módulo empresarial de IRPF pulsa en el botón Asignar valores para indicar los incentivos a la inversión, puedes pulsar el botón C para Calcular dotaciones de cada uno de los períodos del ejercicio y de esta forma se recogerán de forma automática el importe de las cuotas amortizadas durante el ejercicio.

En el módulo empresarial de IVA pulsa en el botón Calcular cuota soportada y de esta forma se recogerán de forma automática las cuotas de IVA soportadas por operaciones corrientes.