C2335 - ¿Cómo calculo el Impuesto sobre Sociedades?

La aplicación permite generar un fichero XML con la información económica de tu empresa para que puedas importarla en la Web de sociedades de la AEAT, donde puedes completar la información de la declaración para posteriormente realizar la presentación en la sede electrónica.

Para ello, accede al ejercicio a presentar y selecciona la solapa Fiscal> grupo I.S.> desplegable del icono Impuesto sobre Sociedades > opción Modelo 200. Impuesto sobre Sociedades.

En el apartado Opciones de cálculo selecciona los modelos relativos al Impuesto sobre Sociedades en la modalidad Normal (modelo 018) o Pymes (modelo 019) según proceda, y pulsa en el icono Calcular formulario.

En la siguiente ventana, aparecen marcadas por defecto las casillas de verificación Pérdidas y Ganancias y Balance de Situación.

Debes tener en cuenta que, si marcas la casilla de verificación Estado de cambios del patrimonio neto, las fórmulas que utiliza la aplicación para su cálculo no están aprobadas en ningún B.O.E., por ello es necesario que revises los apartados que componen el Estado de cambio del patrimonio neto.

Pulsa el icono Proceder con el cálculo.

Para revisar la información contenida en las distintas hojas del formulario, puedes utilizar los iconos Página anterior y Página siguiente.

Una vez finalizada la revisión es el momento de guardar el modelo, para ello accede al grupo Mantenimiento > icono Guardar y seguir.

Será a continuación cuando puedas generar el fichero XML. Para ello accede al desplegable del icono Exportar datos > opción Modelo normal o Modelo PYMES, según proceda.

Este mensaje muestra la ruta en la que se ha generado el fichero XML.

A partir de este momento puedes importar la información económica de tu empresa en la aplicación web del Impuesto sobre Sociedades de la AEAT.

Accede al trámite de presentación del modelo 200 en la web de la AEAT.

Al seleccionar la primera opción de presentación, Servicio tramitación de declaración (Sociedades WEB), se muestra la siguiente ventana. Cumplimenta los datos identificativos; ejercicio, NIF de la declaración, apellidos y nombre o Razón social y pulsa el botón Aceptar.

Seguidamente pulsa en Nueva declaración.

En la ventana que se muestra, cumplimenta la información aplicable a tu empresa. Asimismo, activa la casilla que corresponda para fijar el Importe neto de la cifra de negocios de los doce meses anteriores a la fecha de inicio del período impositivo.

Indica la fecha de inicio y fin del período impositivo y pulsa el botón Aplicar.

Posteriormente, selecciona las casillas de verificación que indiquen la estructura de cuentas anuales que vas a importar, y pulsa Aceptar.

A continuación se muestra una ventana solicitando la ruta en el que se ha guardado el fichero XML generado por la aplicación. Elige el fichero y pulsa el botón Continuar con la importación de los datos contables.

Una vez efectuada la importación de los datos contables, introduce el resto de información necesaria para cumplimentar el modelo 200 del Impuesto sobre Sociedades.